什么樣的情況必須開展ODI境外投資備案？
日期: 2021-07-17 15:58:12
近年來伴隨著我國經(jīng)濟的迅速發(fā)展，國內(nèi)企業(yè)市場國際性的競爭也在不停的加強，近些年愈來愈多的中資企業(yè)到海外搶占市場，對外投資早已是一種趨向。但考慮到我國在資本對外投資這方面有嚴謹?shù)陌芽兀偃缫诤Ｍ庾怨静⒖梢灾苯釉诤Ｍ忾_展投資，那么第一步必須 做的便是境外投資備案ODI，要是沒有做境外投資備案是不能夠在境外開展一切投資項目活動的。
必須 特別注意的是，境外投資備案（ODI）非常繁雜，假如對有關法律法規(guī)了解不充足，不了解審核部門對不同的行業(yè)的潛在資格規(guī)定，或是不清楚不了解財務盡職調(diào)查和前期工作貫徹落實說明的具體規(guī)定等等，都會有可能造成審核不通過，從而消耗了大量的時長和成本費用。
一、什么樣的情況必須 開展ODI境外投資備案？
1、創(chuàng)立海外子公司開拓市場并投資
2、境外上市（紅籌/VIE架構搭建）
3、個人/企業(yè)稅務統(tǒng)籌
4、跨境電商業(yè)務開展
5、離岸投資等
二、境外投資備案（ODI）的標準規(guī)定
1.境內(nèi)公司盡量是創(chuàng)立滿1年以上，因為未滿1年的企業(yè)，沒法出示完整的財務審計報告，通常比較難通過審核。
2.財務審計報告一定要是獲利的，資產(chǎn)凈值和凈利潤要超過對外的投資總額。
3.公司的資產(chǎn)負債率最好是少于70%，越低越好。
4.股東的背景，資金的來源一定要是合理合法、真實的。
三、境外投資備案（ODI）需要什么資料？
1、境內(nèi)投資的主體信息
2、境內(nèi)投資主體(深圳公司)較近上年的財務報告
3.上一年度審計報告報告;
4.董事會/執(zhí)行董事決定;
5.項目財務盡職調(diào)查報告(包含經(jīng)濟技術、法律、財務、社區(qū)、環(huán)境等財務盡職調(diào)查結論)
6.前期工作全面落實說明
四、境外投資備案（ODI）具體步驟及時長
第一步，遞交商務部、發(fā)改委審批或備案
第二步，外管局備案（銀行放外匯，外管局監(jiān)管）
第三步，實施ODI，資金合法合規(guī)出境
境外投資備案（ODI）申請辦理時長：2-3個月，申請辦理完成后，可得到 商務部《企業(yè)境外投資證書》和發(fā)改委《境外投資項目備案通知書》
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